Pep Guardiola es una de las personas m¨¢s conocidas en los archivos de los Papeles de Pandora, una investigaci¨®n coordinada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci¨®n (ICIJ) y publicada en Espa?a por El Pa¨ªs y LaSexta. El actual t¨¦cnico del Manchester City consta en un documento del bufete Alem¨¢n, Cordero, Galindo y Lee (Alcogal), uno de los despachos investigados. En concreto, fue titular de una cuenta en una entidad bancaria de Andorra mientras dirig¨ªa al F.C. Barcelona y hasta 2012, pocos meses despu¨¦s de abandonar el banquillo cul¨¦, cuando regulariz¨® su situaci¨®n acogi¨¦ndose a la amnist¨ªa fiscal promovida por el Gobierno de Mariano Rajoy.

Seg¨²n recoge El Pa¨ªs, Alcogal acostumbraba a operar en Andorra, especialmente con el peque?o bufete de AFSI, del que actualmente no hay rastro. Creado en 1997 por Andbank, el segundo banco del por activos, AFSI ha administrado la apertura de sociedades en jurisdicciones opacas para personas de diversos lugares del mundo, incluida la vinculada a Guardiola, permiti¨¦ndoles abrir una cuenta bancaria con la que quedaban ocultas tras una compa?¨ªa pantalla en Belice, Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, Panam¨¢ o las Seychelles.

Estrecha relaci¨®n entre ambas entidades

Alcogal y AFSI comenzaron su estrecha colaboraci¨®n en 1998, una relaci¨®n especialmente importante para la primera entidad, pues le permit¨ªa captar personas interesadas en eludir la legislatura europea. De hecho, en aquel momento, AFSI ten¨ªa 320 sociedades abiertas: 212 en Panam¨¢, 102 en Belice, 5 en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas y 1 en Seychelles. Su misi¨®n era elegir un nombre para la sociedad y enviar la petici¨®n a Alcogal por correo electr¨®nico.

Sin embargo, en 2016, los Papeles de Panam¨¢ hicieron p¨²blico las sociedades pantalla que hab¨ªa en el pa¨ªs, con lo que Alcogal tuvo que investigar qui¨¦n estaba detr¨¢s. En marzo de 2017, AFSI escribi¨® a Alcogal para informarle sobre su intenci¨®n de disolver la sociedad Lelila INC ¡°debido a publicaci¨®n de informaci¨®n negativa sobre el titular¡±. En este momento, el bufete andorrano descubre que la informaci¨®n procede del diario ABC, que hab¨ªa publicado una noticia sobe la operaci¨®n contra la mafia de Gao Ping, que envi¨® a China de forma ilegal cerca de 70 millones de euros desde Andorra.

El due?o de Lelila INC, ?ngel Cisneros P¨¦rez, es mencionado como ¡°gestor de env¨ªos de dinero para sus propias empresas, por un volumen total de 730.000 euros¡±, en 2011. De esta forma, AFSI y Alcogal inician los tr¨¢mites para disolver la sociedad. A partir de aqu¨ª, el intercambio de informaci¨®n entre ambas entidades se intensifica para descubrir a los verdaderos accionistas de sociedades abiertas y disolver aquellas compa?¨ªas usadas para saltarse la ley, tanto de clientes espa?oles como internacionales.

Actividad de AFSI

El Pa¨ªs asegura que en los pr¨®ximos d¨ªas seguir¨¢ detallando muchos casos de los Papeles de Pandora relacionados con AFSI, mientras que otros eran ¡°estructuras abiertas para personas sin relevancia p¨²blica¡±. El despacho tambi¨¦n daba la oportunidad de crear ¡°estructuras fiscales complejas, a menudo vinculadas a una cuenta bancaria para que alguien cobrara en Andorra servicios ofrecidos en otros pa¨ªses europeos¡±, como ocurri¨® con el empresario Jos¨¦ Regojo Velasco, que vendi¨® el negocio de Massimo Dutti a Inditex en 2012.

Por ¨²ltimo, AFSI tambi¨¦n solicitaba establecer sociedades en las Islas V¨ªrgenes que ejercieran de ¡°accionistas de compa?¨ªas en Holanda o en las Antillas holandesas, que a su vez eran matrices de empresas con sede en pa¨ªses europeos¡±. Esta estructura, conocida como ¡®s¨¢ndwich holand¨¦s¡¯, consiste en que ¡°los dividendos salen de un pa¨ªs y van a una sociedad holandesa legalmente, donde no tributan¡±. De esta, se pueden trasladar a un para¨ªso fiscal como las Antillas pagando un 2% y ocultando su rastro.