?Se pueden hacer transferencias de dinero entre familiares y cu¨¢l es el importe m¨¢ximo?

Los pagos por Bizum o r¨¢pidas transferencias entre familiares y amigos se ha vuelto algo muy com¨²n. Por este motivo, la Agencia Tributaria, en su cruzada por acabar con el blanqueo de dinero y los pagos en negro en la econom¨ªa sumergida, investiga cualquier movimiento sospechoso para conocer la procedencia.

Es conveniente, por ello, conocer la norma para evitar sanciones de la Agencia Tributaria. El Banco de Espa?a, Hacienda y las entidades bancarias colaboran para erradicar alguna de estas actividades il¨ªcitas como puede ser el fraude fiscal, el blanqueamiento de capitales o la evasi¨®n de impuestos, entre otros.

¡°La ignorancia de las leyes no excusa de su cumplimiento¡±

¡°No importa entre qui¨¦nes se realicen estas operaciones, ya sean familiares o amigos¡±, advierte Hacienda. El desconocimiento de una irregularidad no es un motivo justificado para Hacienda. De hecho, el art¨ªculo 6 del apartado 1 del C¨®digo Civil es claro y asegura ¡°la ignorancia de las leyes no excusa de su cumplimiento¡±, lo que evidencia que no conocer una ley no puede ser un obst¨¢culo para su cumplimiento.

En Espa?a, seg¨²n la ley 7/2012 de la normativa tributaria, el l¨ªmite para transferir dinero sin declararlo se fija en 10.000 euros. Este m¨¢ximo tambi¨¦n se aplica para otras operaciones como retirada de dinero en cajeros, mediante la banca ¡®online¡¯ o con el m¨®vil. En cuanto a los ingresos, la cantidad m¨¢xima es menor.

Particularidades

En estos casos, Hacienda podr¨¢ investigar los cobros a partir de 3.000 euros, y la transacci¨®n queda registrada autom¨¢ticamente en el banco. En caso de tratarse de un pr¨¦stamo, sin embargo, este no deber¨¢ superar los 6.000 euros, o de lo contrario las personas estar¨¢n en la obligaci¨®n de informar a la Agencia Tributaria.

Tambi¨¦n se notificar¨¢n en todos los casos los pagos y cobros en efectivo de m¨¢s de 3.000 euros, o aquellos en los que se pague con billetes de 500 euros. Estos pagos tambi¨¦n afectan a las trasferencias ejecutadas por Bizum, a pesar de que este sistema solo permita transferencias por un importe m¨¢ximo de 1.500 euros al d¨ªa o 5.000 euros al mes.

?C¨®mo se notifica?

Para declarar estas transferencias, es necesario presentar un formulario a la Agencia Tributaria, ya sea en una de sus oficinas o por Internet. Ser¨¢ necesario rellenar el modelo S1, y aportar documentaci¨®n tanto de la persona que lleva a cabo la transferencia como de qui¨¦n recibir¨¢ el dinero. Asimismo, ser¨¢ necesario aclarar la finalidad del env¨ªo de dinero.